解説

経営課題として再定義が求められる邦銀のALMの在り方

FTPの整備を通じた戦略的に運営する収益管理枠組みへの移行が肝要

アクセンチュア インダストリーアンドエンタープライズ本部 マネージングディレクター /吉満 真由美

アクセンチュア インダストリーアンドエンタープライズ本部 マネージングディレクター /村上 環

アクセンチュア インダストリーアンドエンタープライズ本部 マネージャー /舟久保 誠

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金利のない世界では、ALM(資産負債管理)は規制対応・リスク管理を中心とする受け身の管理業務であった。だが、本邦で超低金利時代が超長期にわたり継続した間に、欧米金融機関は金利ある世界で経験を重ね、バランスシート(B/S)を最大限活用する取り組みを追求してきた。本邦においても、日本銀行が今年9月に政策金利を1.25%まで引き上げた今、金融機関はALMを「管理ツール」から「経営判断ツール」へと昇華させることが急務となっている。

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よしみつ まゆみ
ビッグ4等コンサル会社を経て現職。金利・流動性リスク管理を中心にバーゼル等グローバルリスク・会計・コンプライアンス・規制対応・当局報告に従事。金融機関向けに幅広いリスク管理ソリューションを提供。

むらかみ たまき
外資系証券にて市場トレーディング・リスクシステム開発をグローバルでリード。ボストン・コンサルティング・グループを経て現職。邦銀の信用・市場リスク領域をはじめ、ALM高度化、データ基盤・ガバナンス構築支援に従事。

ふなくぼ まこと
メガバンクの日米拠点・米系投資銀行を経て現職。財務・管理会計や規制対応・当局報告、現地法人管理に従事。金融機関向けにリスク管理・財務・コンプライアンス領域、システム導入PMO領域を中心に担当。

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